國家稅務(wù)總局濟(jì)寧市稅務(wù)局

依法查辦一起中介人員主導(dǎo)的虛開偷稅案

發(fā)布日期：2025-06-27 來源：國家稅務(wù)總局山東省稅務(wù)局

近期，國家稅務(wù)總局濟(jì)寧市稅務(wù)局稽查局依托聯(lián)合打擊涉稅違法犯罪工作機(jī)制，通過大數(shù)據(jù)分析，關(guān)聯(lián)同類案件，成功打掉一個打著“合規(guī)計劃”幌子、實(shí)際虛開發(fā)票的團(tuán)伙。

經(jīng)查，2022年至今，張誼華以濟(jì)寧馳鑫信息咨詢有限公司的名義，自稱“稅務(wù)中介人員”，利用其控制的67戶企業(yè)，向下游261戶企業(yè)開具與實(shí)際業(yè)務(wù)不符的發(fā)票，已查實(shí)虛開發(fā)票金額達(dá)2.45億元，根據(jù)《中華人民共和國刑法》《最高人民檢察院 公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》，該案已由公安機(jī)關(guān)移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。

稅務(wù)部門將持續(xù)依法查處、嚴(yán)厲打擊虛開增值稅發(fā)票等違法犯罪行為，強(qiáng)化數(shù)據(jù)監(jiān)控，維護(hù)稅收秩序和市場公平，營造良好的稅收環(huán)境。

深化數(shù)據(jù)穿透 揭開“合規(guī)計劃”背后的真相

發(fā)布日期：2025-06-27 來源：【魯網(wǎng)】

（魯網(wǎng)2025年6月27日）

他是活躍在企業(yè)圈里的“稅籌小能手”，專門向辦理業(yè)務(wù)的小微企業(yè)推銷他的“省稅節(jié)流”小妙招；他是業(yè)務(wù)代理口中的“全能大管家”，能提供各種類型的“真實(shí)代開發(fā)票”。他把自己包裝成了涉稅業(yè)務(wù)的“代言人”“好幫手”，但他的真實(shí)身份又是什么呢？

近期，國家稅務(wù)總局濟(jì)寧市稅務(wù)局稽查局成功打掉一個打著“稅收籌劃”幌子，實(shí)際虛開發(fā)票的團(tuán)伙。經(jīng)查，張誼華以濟(jì)寧馳鑫信息咨詢有限公司的名義，自稱“稅務(wù)中介人員”，利用其控制的67戶企業(yè)，對下游261戶企業(yè)虛開發(fā)票2.45億元。目前，該案已由公安機(jī)關(guān)移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。

穿透式分析，幕后“操手”浮出水面

濟(jì)寧市稅務(wù)局稽查局在日常檢查中發(fā)現(xiàn)，某企業(yè)不同業(yè)務(wù)員提報的本應(yīng)來源不同的上游發(fā)票，竟然存在諸多相似之處，在整合各類數(shù)據(jù)，開展穿透式分析和數(shù)據(jù)比對后發(fā)現(xiàn)，該批發(fā)票應(yīng)來源于同一途徑，存在團(tuán)伙性虛開發(fā)票的風(fēng)險。

檢查人員隨即約談該企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)員和發(fā)票經(jīng)手人。有業(yè)務(wù)員承認(rèn)，在日常業(yè)務(wù)溝通中結(jié)識濟(jì)寧馳鑫信息咨詢有限公司的負(fù)責(zé)人張誼華，這些發(fā)票均由張誼華給他們“代開”，是“真實(shí)合法發(fā)票”。經(jīng)了解，張誼華自稱為“稅務(wù)中介人員”，利用企業(yè)業(yè)務(wù)員自身財務(wù)知識匱乏的薄弱點(diǎn)，聲稱可以通過“安全合法”的方式和較低的價格“代理開票”，為企業(yè)解決成本費(fèi)用發(fā)票問題。同時，張誼華又以減免開票費(fèi)等方式，拉攏業(yè)務(wù)員通過人際關(guān)系傳播擴(kuò)散消息，形成朋友圈效應(yīng)，做大“客戶”群體。

關(guān)聯(lián)信息鏈，確認(rèn)涉案發(fā)票規(guī)模

通過調(diào)查，檢查人員獲取了該批發(fā)票開票過程、聯(lián)系方式、資金流轉(zhuǎn)、交易方式等詳細(xì)信息，依此鎖定了以張誼華為首的團(tuán)伙。其以合法職業(yè)為掩護(hù)，對外宣稱可以幫助企業(yè)進(jìn)行“稅收籌劃”，達(dá)到少繳稅款目的，實(shí)則“以虛謀籌”，實(shí)施虛開行為。

張誼華團(tuán)伙對外身份是“稅務(wù)中介人員”，“代理”著數(shù)百家不同行業(yè)不同規(guī)模的企業(yè)。他的違法行為僅僅局限于此嗎？

濟(jì)寧市稅務(wù)局稽查局依托聯(lián)合打擊涉稅違法犯罪工作機(jī)制成立了由公安、稅務(wù)組成的專案組，展開了更廣泛的調(diào)查。專案組運(yùn)用技術(shù)手段，探尋開票企業(yè)規(guī)律，通過綜合判斷最終勾勒出一張完整的犯罪鏈條關(guān)系圖。數(shù)據(jù)顯示，張誼華團(tuán)伙操縱了67戶企業(yè)實(shí)施違法行為，這些企業(yè)經(jīng)營范圍涵蓋了批發(fā)零售、互聯(lián)網(wǎng)信息咨詢、技術(shù)推廣服務(wù)等多個領(lǐng)域，涉案金額高達(dá)2.45億元。

協(xié)作配合，成功抓捕涉案人員

2025年4月，專案組開展收網(wǎng)行動，成功抓捕張誼華團(tuán)伙。現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)60余戶企業(yè)的全套開票資料，查獲了營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)公章、財務(wù)章、業(yè)務(wù)章、發(fā)票專用章、法人章以及銀行卡、網(wǎng)銀U盾等證據(jù)。在大量事實(shí)證據(jù)面前，張誼華及其團(tuán)伙最終承認(rèn)通過虛開發(fā)票致下游企業(yè)少繳稅款的違法事實(shí)。

目前，針對張誼華及其團(tuán)伙的違法行為，專案組已固定相關(guān)事實(shí)證據(jù)，并已由公安機(jī)關(guān)移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。（本網(wǎng)記者）

閱讀 180